Impôts : les dates clés à connaître en octobre 2025 pour éviter les pénalités

Octobre 2025 s’annonce comme un mois crucial pour les contribuables français, marqué par plusieurs échéances fiscales à ne pas manquer. Entre la taxe foncière, l’impôt sur le revenu et les options de prélèvement à l’échéance, les démarches se multiplient et nécessitent une attention particulière. Pour éviter les pénalités et les oublis, il est essentiel de bien comprendre les dates clés, les modalités de paiement et les spécificités selon chaque situation fiscale. À travers des témoignages concrets et des explications détaillées, cet article décrypte les obligations de ce mois d’octobre, en s’appuyant sur les informations officielles de la Direction générale des Finances publiques (DGFiP) et des médias spécialisés.

Quand faut-il payer la taxe foncière en 2025 ?

La taxe foncière, impôt local dû par les propriétaires de biens immobiliers, doit être réglée chaque année au mois d’octobre. Si la date légale de paiement pour les méthodes physiques – chèque, espèces ou carte bancaire sur place – reste fixée au 15 octobre, elle ne concerne en réalité qu’un très faible nombre de contribuables. En effet, cette limite ne s’applique qu’aux montants inférieurs à 300 euros, une somme rarement atteinte dans la majorité des cas.

La véritable échéance pour la grande majorité des foyers propriétaires tombe le 20 octobre. Ce délai s’applique aux paiements effectués en ligne, via le site impots.gouv.fr ou l’application mobile dédiée. Depuis plusieurs années, l’administration fiscale encourage fortement le recours aux paiements dématérialisés, plus rapides et sécurisés. Il suffit de se connecter à son espace personnel, de consulter l’avis de taxe foncière et de régler via carte bancaire ou prélèvement instantané. Une innovation pratique : un QR code est désormais intégré à l’avis de taxe, permettant un paiement direct en le scannant avec un smartphone.

Élise Renard, enseignante à Nantes et copropriétaire d’un appartement avec son conjoint, témoigne : « L’an dernier, j’ai failli oublier la date limite. Heureusement, j’ai reçu une notification sur l’appli impots.gouv. Depuis, je règle tout en ligne, c’est plus simple. Le QR code, c’est une vraie avancée : j’ai payé en 30 secondes depuis mon canapé. »

Quand aura lieu le prélèvement automatique de la taxe foncière ?

Pour ceux qui ont opté pour le prélèvement automatique, la date à retenir est le 27 octobre. Ce jour-là, la Direction générale des Finances publiques procédera au débit du montant dû sur les comptes bancaires des contribuables inscrits à ce mode de règlement. Il est crucial de s’assurer que le solde du compte soit suffisant pour éviter tout incident de paiement, qui pourrait entraîner des frais bancaires ou des rappels administratifs.

Cette année, une nouveauté est proposée : les contribuables peuvent choisir un prélèvement immédiat. Dès la validation du paiement sur impots.gouv, le débit intervient dans les trois jours ouvrés. Cette option est particulièrement utile pour ceux qui souhaitent régler rapidement, sans attendre la date du 27 octobre. Elle offre une plus grande maîtrise de la trésorerie familiale.

En revanche, pour les foyers qui ont souscrit à la mensualisation de la taxe foncière, le fonctionnement est différent. Un dixième du montant total est prélevé chaque mois depuis janvier. Un prélèvement complémentaire peut toutefois être effectué le 15 octobre, notamment si le montant de la taxe a augmenté par rapport à l’année précédente. Dans certains cas, un second ajustement est programmé pour le 17 novembre, afin de couvrir la différence.

« J’ai opté pour la mensualisation il y a deux ans, confie Théo Lemaire, artisan à Bordeaux. Cela évite le choc budgétaire d’un seul gros paiement. Mais l’an dernier, j’ai été surpris par un prélèvement supplémentaire en novembre. Cette année, je vérifie mes mensualités à l’avance pour anticiper. »

Quelles sont les dates pour l’impôt sur le revenu en octobre ?

Parallèlement à la taxe foncière, l’impôt sur le revenu représente une autre échéance majeure pour de nombreux ménages. Pour les contribuables dont le solde dû dépasse 300 euros, la DGFiP a mis en place un échelonnement automatique en quatre versements. Le premier a eu lieu en septembre, et le second est fixé au 27 octobre, coïncidant ainsi avec le prélèvement de la taxe foncière pour les non-mensualisés.

Cette synchronisation des dates peut poser des difficultés budgétaires pour certains foyers. Il est donc conseillé de prévoir cette double sortie d’argent plusieurs jours à l’avance. Les trois prochains prélèvements sont prévus les 1er décembre, 15 décembre et 21 décembre, permettant ainsi une répartition plus équilibrée du paiement.

Les contribuables qui souhaitent modifier leur mode de paiement – par exemple passer d’un prélèvement mensuel à un paiement en plusieurs fois – peuvent le faire jusqu’au 15 octobre sur leur espace personnel. Passé ce délai, les modifications ne seront plus possibles avant l’année suivante.

Camille Dubreuil, chef d’entreprise à Lyon, explique : « En tant de travailleur indépendant, mes revenus varient beaucoup. L’échelonnement en quatre fois est un vrai soulagement. Mais le 27 octobre, c’est double : impôt sur le revenu et taxe foncière. J’ai programmé un virement d’urgence sur mon compte courant pour être tranquille. »

Peut-on encore adhérer au prélèvement à l’échéance pour l’IFI ?

Le 31 octobre marque une autre date importante, mais cette fois pour les contribuables assujettis à l’impôt sur la fortune immobilière (IFI). Il s’agit de la dernière journée pour adhérer au prélèvement à l’échéance, lorsque la date limite de paiement est fixée au 17 novembre. Ce dispositif permet de régler l’IFI en plusieurs fois, selon un calendrier personnalisé, plutôt que d’effectuer un seul versement.

L’adhésion se fait en ligne, via le site des impôts, et doit être validée avant minuit le 31 octobre. Une fois inscrit, le contribuable bénéficie d’un prélèvement automatique échelonné, généralement en quatre ou huit fractions, selon le montant dû. Ce système est particulièrement apprécié des ménages fortunés, dont la charge fiscale peut dépasser plusieurs dizaines de milliers d’euros.

« J’ai failli rater la date l’an dernier, raconte Marc-Olivier Vasseur, retraité à Cannes. J’avais oublié de renouveler mon adhésion au prélèvement à l’échéance. J’ai dû payer 45 000 euros d’un coup. Cette année, j’ai mis un rappel dans mon agenda électronique et j’ai réglé dès le 25 octobre. »

Comment éviter les erreurs de paiement ?

Malgré la digitalisation croissante des démarches fiscales, les erreurs restent fréquentes. Oublier une date, mal interpréter son avis d’imposition ou sous-estimer son solde dû sont des pièges courants. Pour y remédier, plusieurs bonnes pratiques s’imposent.

La première est de consulter régulièrement son espace personnel sur impots.gouv.fr. Tous les avis, dates de prélèvement et montants dus y sont centralisés. En cas de doute, l’administration met à disposition un service de chat en ligne et un numéro vert gratuit. La deuxième est de programmer les paiements à l’avance, surtout si plusieurs impôts arrivent en même temps. Enfin, il est recommandé de conserver les justificatifs de paiement, notamment pour les règlements en espèces ou par chèque, qui restent rares mais possibles.

Le cas de Sophie Tanguy, infirmière libérale à Rennes, illustre bien les risques : « J’ai payé ma taxe foncière par chèque le 18 octobre, pensant que la limite était le 20. Mais mon chèque n’a été encaissé que le 22. J’ai reçu un rappel avec pénalité. Depuis, je paie uniquement en ligne. »

Quelles aides existent en cas de difficulté de paiement ?

L’administration fiscale propose des solutions en cas de situation financière tendue. Il est possible de demander un étalement du paiement, même après la date limite, en justifiant d’un changement de situation – perte d’emploi, maladie, divorce, etc. La demande se fait en ligne ou par courrier, accompagnée de pièces justificatives.

Un conseiller est ensuite désigné pour examiner le dossier et proposer un plan de remboursement adapté. Les taux d’intérêt sont généralement faibles, voire nuls pour les cas les plus fragiles. Dans certains cas, des reports totaux peuvent être accordés, notamment pour les personnes en situation de surendettement suivies par une commission.

« J’ai perdu mon emploi en juillet, témoigne Romain Bellet, père de deux enfants à Lille. J’ai contacté les impôts en septembre. Ils m’ont proposé un étalement sur 12 mois sans intérêts. C’est un vrai soulagement. »

Quels sont les nouveaux outils numériques pour faciliter le paiement ?

L’administration fiscale continue d’investir dans la modernisation de ses services. En 2025, l’application impots.gouv intègre de nouvelles fonctionnalités : notifications push personnalisées, assistant vocal pour les personnes malvoyantes, et comparaison automatique des montants d’une année sur l’autre. Un simulateur de paiement en temps réel permet aussi d’anticiper les échéances à venir.

Le QR code sur l’avis de taxe foncière est l’un des outils les plus plébiscités. En 2024, plus de 60 % des paiements en ligne ont été initiés via ce code, selon la DGFiP. « C’est une vraie simplification, estime Amandine Roche, directrice financière à Toulouse. Je scanne, je valide, c’est réglé. Plus besoin de taper des montants ou des références. »

A retenir

Quelles sont les deux grandes dates fiscales d’octobre 2025 ?

Le 20 octobre est la date limite pour payer la taxe foncière en ligne pour les non-mensualisés. Le 27 octobre, quant à lui, est la date de prélèvement automatique pour la taxe foncière et le deuxième versement de l’impôt sur le revenu pour les contribuables concernés par l’échelonnement.

Peut-on encore payer sa taxe foncière en espèces ou par chèque ?

Oui, mais uniquement pour les montants inférieurs à 300 euros, et la limite est fixée au 15 octobre. Ce mode de paiement concerne une minorité de contribuables et est fortement déconseillé en raison des risques d’oubli ou de retard.

Que faire en cas de difficulté à payer ?

Il est possible de demander un étalement de paiement ou un report en contactant les services des impôts, en ligne ou par téléphone. Des solutions adaptées existent, notamment en cas de perte de revenus ou de situation personnelle difficile.

Comment éviter les oublis ?

Il est recommandé de consulter régulièrement son espace personnel sur impots.gouv.fr, d’activer les notifications de l’application mobile, et de programmer les paiements à l’avance. Le QR code sur l’avis de taxe foncière facilite aussi le règlement rapide.